ISA 계좌 절세 꿀팁 IRP(모르고 가입하면 손해보는 혜택)

절세의 완전체, ISA 아직 가입 안하셨나요?

저도 ISA계좌를 활용해 투자를 하면서 절세도 할 수 있어 많은 혜택을 보고 있는데요.

투자자라면 투자의 차익도 중요하지만 투자금이 커질 수록 절세는 빼놓을 수 없는 항목이기 때문에 ISA계좌를 통해 최대한 활용해보는 것이 단연코 유리합니다.  

2025년 1월 1일부터 적용되는 내용으로 작성되었으니 ISA 계좌에 대해 쉽고 자세하게 알아보겠습니다.

 

ISA계좌란

ISA 계좌란 주식, 펀드, 채권, 예금 등 다양한 금융 상품을 하나의 계좌에 모아 투자할 수 있고 세제 혜택까지 받을 수 있는 만능 상품이라고 할 수 있습니다. 

 

ISA계좌 자격

이렇게 혜택이 많은 ISA계좌는 가입 조건이 있습니다. 

1. 1인 1계좌 가입 가능 
2. 만 19세 이상 또는 만 15세 ~19세 미만의 직전년도 근로 소득이 있는 대한민국 거주자 
3. 직전 3년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상이 아닌자 

📌금융소득종합과세 대상이란?
배당소득 + 이자소득 = 금융소득 연 2,000만원 초과자 

 

✅내가 금융소득종합과세 대상자인지 확인하려면?
홈택스 ▶ 종합소득세 ▶일반신고▶상단 금융소득조회 ▶주민등록번호 조회▶이자소득,배당소득 확인

 

자세히 보기🔍

 

만약 2023년 이자 배당 소득이 2000만원을 넘어 2024년 5월 금융종합과세자로 등록이 되었다면, 2025년,2026년은 불가능하지만 2027년을 노릴 수 있습니다. 

하지만 2025년과 2026년 모두 금융 소득이 2000만원을 넘지 말아야하니 유의하여 준비하시길 바랍니다. 

 

🔻금융소득종합과세자 되지 않는 방법은?🔻

금융소득 종합과세 대상자 되지 않는 절세 전략 4가지

 

ISA계좌 유형

ISA계좌를 만드려면 가입조건에 따라 비과세 금액 분류가 되어 가입 가능합니다. 

아래 표를 통해 일반형, 서민형, 농어민형 중에서 내가 가입할 수 있는 계좌 유형을 알아보겠습니다. 

	일반형	서민형	농어민형
가입조건	만 19세이상 또는 직전년도 근로소득이 있는 만 15세이상	직전년도 총급여 5천만원 직전년도 종합소득 3800만원	직전년도 종합소득 3800만원
과세한도	500만원	1000만원	1000만원
세율	9.9% 분리과세
가입기간	의무 3년 / 만기 5년
납입한도	연간 4천만원
중도인출	원금에 대해 인출 가능

 

조건만 된다면 서민형과 농어민형으로 가입하는 것이 유리하겠죠?

비과세 한도 1000만원의 초과 금액에 대해서는 9.9% 저율의 분리과세가 적용이 되는데,

이 혜택을 받으려면 의무 보유 기간 3년을 반드시 채워야 합니다.

 

 

ISA 계좌 종류

내 ISA 계좌 유형을 알아보았다면 ISA계좌를 어떤 방식으로 운용할지 선택해야 합니다. 

총 3가지가 있습니다.

• 신탁형 : 투자자가 직접 운용할 금융상품을 선택해 운용 지시
• 일임형 : 투자 전문가가 모델포트폴리오 제공 후 선택해 전문가가 직접 운용
• 중개형 : 투자자가 직접 모든걸 선택하고 운용

말그대로 내가 직접 투자상품을 선택할지, 도움을 받을지의 차이인데요.

이러한 방식의 차이는 투자가능한 자산과 보수, 수수료의 차이가 있기 때문에 꼼꼼히 따져보아야 합니다.

	신탁형	일임형	중개형
투자 가능 자산	펀드, ETF,리츠,상장형주식증권,파생결합증권, ETN,RP,예금 ✳국내상장주식,채권 불가	펀드, ETF	펀드, ETF,리츠,상장형주식증권,파생결합증권, ETN,RP,국내상장주식,채권  ✳예금, 해외주식ETF불가
보수 및 수수료	신탁보수 O 금융상품별 보수,수수료 O	일임수수료 O 금융상품별 보수,수수료O	금융상품별 보수, 수수료 O
추천되는 사람	투자하고 싶은 자산은 있지만 직접 운용이 부담스러우신 분	초보투자자	투자에 대한 지식을 갖고 있는 경우
유의할 점	국내상장 주식과 채권에 투자가 어렵지만, ETF를 통해 간접적으로 투자할 수 있으니 ETF 활용	분산투자 규제 적용으로  단일자산군 50%초과 불가 단일종목 30%초과 불가	투자에 대한 지식과 경험이 부족하다면 다소 위험할 수 있음.

 

ISA 계좌 모르면 손해보는 혜택

 

ISA계좌는 '비과세혜택'이 크기 때문에 투자자라면 무조건 가입해야하는 상품처럼 보이지만, 

오히려 아래와 같은 경우 비효율을 가지고 올 수 있으니 유의해야 합니다. 

국내 주식과 국내주식형 펀드 및 ETF는 매매 차익에 대해 모두 비과세 혜택을 갖고 있기 때문에,

굳이 ISA계좌를 이용할 이유가 없습니다.

오히려 납입 한도만 깎아먹게 되니 , 국내 주식을 투자한다면 '배당'의 목적으로 ISA계좌를 이용하는 것이 좋습니다. 

매매차익이 아닌 주식의 배당과 ETF 분배금처럼 현금흐름의 목적으로 국내 주식에 투자한다면 저율 과세, 분리과세가 적용되니 세금을 대폭 줄여줄 수 있습니다. 

ISA계좌가 무조건 좋다고 가입했다 오히려 혜택을 제대로 활용하지 못할 수도 있으니 꼭 알아두어야겠습니다.

 

ISA와 IRP로 혜택 UP시키기

ISA계좌는 다양한 세제 혜택을 받을 수 있어 이미 훌륭한 상품이지만, IRP와 연결시키면 더욱 큰 시너지를 낼 수 있습니다.

ISA계좌를 3년 만기 운용한 뒤 연금계좌로 이체한 금액에 대해서는 10%, 최대 300만원까지 세액 공제를 추가로 받을 수 있습니다. 

📌이 혜택은 기존 연금 저축과 IRP 납입 시 적용되는 세액공제 한도와 별도로 부여되는 한도로 추가로 받는 것이니, ISA 3년 의무기간이 끝나면 꼭 활용하는 것이 좋겠죠?

공제 받을 수 있는 금액 한도는 300만원까지이기 때문에 총 3천만원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.

3천만원 이상 이체하더라도 300만원까지만 가능하기 때문에
3000만원이하로 옮기는게 유리합니다.

 

 

그럼 환급 받을 수 있는 금액은?

ISA 만기 자금 중에서 3000만원을 연금 계좌로 이체하게 될 경우 세액 공제 대상 금액 10%인 300만원에 대해서 

• 종합소득금액 4,000만원 초과자라면 300만원 X 13.2% = 39만 6천원을 환급받을 수 있고 
• 종합소득금액 4,000만원 이하자라면 300만원 X 16.5% = 49만 5천원을 환급받을 수 있습니다.  

 

그럼 아래 표에서 ISA계좌와 연금저축과 IRP계좌를 활용했을 때의 차이를 한눈에 보겠습니다. 

	ISA + 연금저축	ISA+IRP
세액공제 한도금액	연금저축 600만원 + ISA 300만원 = 900만원	IRP 900만원 + ISA 300만원 =1200만원
총급여 5500만원이하자 세금 환금액	900만원 X 16.5% = 148만 5천원	1200만원 X 16.5% = 198만원
총급여 5500만원 초과자 세금 환금액	900만원 X 13.2 % = 118만 8천원	1200만원 X 13.2 % = 158만 4천원

 

📌종합소득은 총급여 5500만원 이하자와 종합소득 4000만원 이하자, 총급여 5500만원 초과자와 종합소득 4000만원 초과자로 나누어 보시면 됩니다. 

 

이렇게 ISA 3년납이 완료되었을때 IRP계좌와 연결시키면 훨씬 큰 환급액을 받을 수 있고 이는 3년 의무 보유 기간이 종료되었을 때 만기일로부터 60일 이내에 연금으로 전환할 수 있으니 시기를 놓치지 않는 것이 중요하겠습니다. 

 

 

ISA 단점

ISA 단점은 어떤게 있을까요?

아무리 좋은 상품도 단점까지 꼼꼼히 파악해야 나에게 유리하게 이용할지 알 수 있겠습니다. 

• 3년 유지 후 비과세 혜택
  ISA 계좌는 비과세 혜택이 좋지만, 최소 3년 이상 유지를 해야 받을 수 있습니다. 총 납입 원금내에서 중도인출은 가능하지만, 인출금액만큼 납입한도가 복원되지 않으니 반드시 유의하셔야 합니다. 
• 해외 주식 직접 투자 불가
  ISA 계좌는 국내에 상장한 해외 ETF 등의 지수에는 투자가 가능하지만, 해외주식을 직접 투자하는 것은 불가능합니다.
• 운용 수수료 발생
  연간 0.3% ~ 0.8%의 운용 수수료가 발생되는데, 중개형 ISA계좌는 저렴한 편으로 보통 중개형으로 선택하는 추세입니다.  

 

ISA 미국주식

ISA계좌로 미국 주식 거래가 가능할까?

ISA계좌로 해외 주식을 직접 투자하는 것은 불가능합니다. 하지만, 국내에 상장한 해외 ETF 투자는 가능한데, 국내 상장 해외 ETF는 매매 차익과 분배금은 모두 세율이 15.4% 배당소득으로 과세되지만 ISA계좌를 활용하면 비과세 한도를 뺀 수익에 대해서 9.9%의 세율이 적용되니 절세에 유리하니 해외 ETF 투자를 계획하고 있다면 ISA계좌를 이용하시는 것이 좋겠습니다. 

 

 

 

ISA 계좌 증권사 추천

ISA 계좌에 가입하려면 증권사에서 가입이 가능합니다. 하지만, 어디로 이용해야 가장 이득이 될지 궁금하실텐데요 

ISA 계좌 중 가장 수수료가 적은 증권사와 현재 진행중인 이벤트들을 모아 나에게 맞는 증권사를 찾아보겠습니다.

ISA 계좌 증권사들의 수수료 차이를 한눈에 보고 싶다면? 

🔻만능 통장 ISA 계좌 증권사 수수료 혜택 정리🔻

 

ISA 계좌 증권사 추천(feat.현금지원 이벤트)

 

지금까지 ISA계좌에 대한 모든 것과 혜택을 더 늘릴 수 있는 절세 팁에 대해 알아보았습니다. ISA계좌는 큰 비과세 혜택으로 자산운용에 효과적이지만, 특징을 잘 모르면 오히려 혜택을 누리지 못하는 경우가 생깁니다. 

ISA계좌를 운용할때는 반드시 ISA계좌의 특징을 정확히 알고 접근해야 손해보는 일이 없으실 것입니다. 

그럼 안정적이고 건강한 투자생활 되시길 바랍니다.