연금저축 세액공제 한도(+입금만 해놔도 되나요?)

연금저축 세액공제를 받으려면 올해 안에 모두 완료해야하기 때문에 분주히 알아보셔야 하는데요! 

연말정산은 매해 어렵게 느껴지지만, 연금저축 세액공제로 환급은 제대로 받고 싶다면 천천히 따라오세요🏃‍♂️

최대한 쉽고 빠르게 알아보겠습니다🔍

 

 

 

 

연금저축 세액공제 계산

연금저축 세액공제 계산을 하려면 먼저 연금저축 세액공제율에 대해 알아야 합니다.

연말정산을 하는 근로자와 종합소득세 신고를 하는 자영업자를 기준으로 나누어 살펴보겠습니다.

 

연금저축 세액공제 근로자

소득기준	세액공제율
연간 총 급여 5,500만원 이하인자	16.5%
연간 총 급여 5,500만원 초과인자	13.2%

 

연금저축 세액공제 자영업자

소득기준	세액공제율
연간 총 종합소득 4,500만원 이하인자	16.5%
연간 총 종합소득 4,500만원 초과인자	13.2%

 

 

내 소득에 따라 세액공제율이 어떻게 되는지 확인하셨나요?🤨

그럼, 세액공제받을 수 있는 연금저축 납입금액은 어디까지 가능할지 알아볼게요.

 

연금저축 납입한도

연금저축의 연간 납입한도는 연 1800만 원까지 가능합니다. 

연금저축에 납입할 수 있는 금액의 최대금액을 의미합니다 1800만 원 이상 납입할 수 없어요.

 

그럼 이렇게 올해 납입한 1800만원 모두 세액공제율 16.5%를 적용가능할까?🤔

아쉽게도 그렇지 않습니다.

바로 세액공제 한도가 있기 때문이에요. 

 

 

연금저축 세액공제 한도

세액공제 한도는 전체 납입금액 중, 세액공제를 받을 수 있는 금액의 한도를 말합니다.

연금저축 세액공제 한도는 연 600만 원까지 가능합니다.

내가 연금저축에 1800만 원을 적립했어도 600만 원까지만 세액공제를 받을 수 있다는 것이지요. 

 

하지만, 세액공제받지 못한 금액에 대해서는 어떻게 될까요?😯

 

물론 세액공제를 받을 수는 없지만 남은 금액에 대해서는

1. 비과세 혜택으로 세금을 내지 않고,
2. 운용 수익에 대해서는 저율과세 및 과세이연되어 저렴한 세금을 내고
3. 이 세금도 노후로 미루어주어 복리로 운용할 수 있답니다. 

 

 

연금저축,
어떻게 운용해야 할지 조금은 감이 잡히시지요?💰

 

🔍그럼, IRP와 연금저축 둘 다 있는데 세액공제는 얼마까지 가능할까?
두 계좌 모두 합쳐 900만 원까지만 가능합니다. 
또, 회사에서 납입해 주는 퇴직연금계좌가 있다면 해당 적립금까지 포함이 되니, 꼭 알아두어야겠죠 

✅참고로 퇴직금은 연말정산 세액공제에 포함되지 않습니다. 

 

 

 

해당 내용을 깔끔하게 표로 정리하면 이렇습니다.

 

납입계좌	세액공제 한도
IRP	900만원
연금저축	600만원
IRP + 연금저축	900만원
회사에서 납입해주는 퇴직연금 계좌의 적립금 포함  퇴직금 불포함 (세액공제 대상 X)

 

 

✅많이 묻는 질문 하나! 🔍

그럼, 한번 연금저축계좌에 600만 원을 넣어두면 매해 세액공제를 받을 수 있는 걸까?🤔

아닙니다.

매년 납입금 600만 원에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.

이렇게 세액공제를 해주는 이유는 매년 수입에 대한 세액을 공제해 주는 개념입니다.

당연히 지난해 수익으로 납입하여 세액공제를 받았으므로 올해 다시 세액공제 될 수 없습니다. 

 

 

연금저축 세액공제 계산 방법

위 내용을 합산해 연금저축 세액공제 계산 방법을 알아보겠습니다.

 

✅이해하기 쉽게 예를 들어 설명해 보겠습니다.💭

 

1️⃣직장인 이소영 씨는 총급여액이 5,500만 원 이하입니다. 

올해 연금저축에 열심히 적립하여 연 1800만 원을 납입했습니다.

그렇다면, 세액공제 한도인 600만 원까지만 세액공제 대상이 되고 나머지 1200만 원은 세액공제받을 수 없습니다.

 

그럼 600만 원에 대한 세액공제율 16.5%를 계산하면 

이소영 씨는 이번 연말정산에서 99만 원을 환급받을 수 있습니다. 

 

나머지 금액 1200만 원에 대해서는 비과세 혜택이 적용이 되고, 투자 운용으로 얻은 수익금은 저율 과세 및 과세이연되어 세금을 연금시기로 미루어주게 되니 연금저축계좌로 수익을 보고 있더라도 당장 낼 세금은 없습니다. 

 

 

2️⃣직장인 김지수 씨는 총급여액이 8000만 원으로 5,500만 원 초과자에 해당됩니다.

올해 IRP 계좌에 300만 원, 연금저축 계좌에 600만 원을 납입하였습니다. 

그럼, IRP계좌, 연금저축계좌 모든 금액이 900만으로 모든 금액을 세액공제받을 수 있습니다.

 

900만 원에 대한 세액공제율 13.2%를 계산하면 

김지수 씨는 이번 연말정산에서 118만 8천 원을 환급받을 수 있습니다. 

 

이렇게 세액공제를 얼마나 받을 수 있을지 가늠해 볼 수 있습니다.😊 

 

연금저축 세액공제 입금 기한

그럼 이번 2024년 연말정산으로 연금저축 세액공제를 받으려면 언제까지 입금을 해야 할까요?

월급이 나와야 납입이 가능하신 분도 많이 계실 테니 날짜가 궁금하실 텐데요.

연금저축은 2024년 12월 31일 23시 까지만 입금하면 됩니다.💸💸

 

연금저축 입금만 해놔도 적용될까? 🤔

연금저축 세액공제 입금만 해놔도 되는걸까? 따로 서류 증빙을 해야하는 걸까?

납입한 내역을 연말정산 때 서류로 제출해야하는지 궁금하실텐데요.

연금저축 입금만 해두어도 연말정산시 자동 적용되어 연말정산 시 개인연금저축 항목에서 확인할 수 있습니다.
하지만, 한번 더 체크하는 것은 필수이겠죠! 😉

 

연금저축 세액공제 총정리

연금저축 세액공제에 대한 내용을 정리하면 다음과 같습니다.

• 연금저축계좌에 일 년간 납입할 수 있는 한도는 1800만 원이다. 
• 하지만 모든 금액을 세액공제해주지는 않는다. 600만 원까지만 받을 수 있다.
• 세액공제를 더 받으려면 IRP를 활용하여 300만 원을 추가로 받을 수 있다. 
• 세액공제받지 못한 금액은 비과세 혜택을 받고, 운용 수익은 저율과세에 연금 수령 시 내면 된다.
• 세액공제 혜택을 받으려면 올해 마지막 날 23시까지 납입을 마치면 된다. 

추가로 IRP 계좌도 얼마나 세액공제 받을 수 있는지 알아보고 싶다면 아래 글을 참고하시길 바랍니다.

 

🔻IRP 세액공제 얼마나 받을수 있을까?🔻

 

IRP 세액공제 한도 (+12월 몇일까지 납입하면 될까?)

 

 

연말정산 모의계산 확인 방법

연금저축 세액공제를 위해 납입을 완료했다면 실제 내 연말정산에서 반영이 잘되고 있는지 모의계산기로 확인을 해보겠습니다.

 

홈택스 연말정산 모의계산을 활용하면 쉽고 빠르게 내 연말정산 환급금을 알아볼 수 있습니다. 

추가로 준비하는 서류에 따라 다를 수 있으니 현재 시점에서는 정확한 금액이 아닐 수 있으니 반드시 참고하시길 바랍니다.

아래에서 2024년 귀속 연말정산 자동계산 페이지로 바로 이동합니다.👇

 

▶홈택스 연말정산 모의계산기 바로가기◀

 

 

 

하단으로 보면 소득공제 항목을 확인할 수 있고, 개인연금저축 항목에 사용(납입) 금액을 확인하여 잘 적용이 되어있는지 확인할 수 있습니다. 

 

 

 

연금저축 증권사 추천

 

만약 아직 연금저축에 가입하기 전이라면, 어디에 가입해야 할지 막막하실 수 있습니다.

연금저축은 계좌를 개설하는 데에는 수수료가 없지만, 다양한 혜택과 투자상품에 대한 수수료가 다르니 아래 글 꼭 참고하시어 나에게 맞는 증권사를 선택하실 수 있길 바랍니다. 😊

 

🔻연금 저축 증권사 추천🔻

연금 저축 증권사 추천 수수료 수익율 비교

 

 

지금까지 연금저축 세액공제 한도, 환급받을 수 있는 금액에 대해 꼼꼼히 알아보았습니다.

세금은 매번 봐도 어렵고, 매해 연말정산 때마다 번거롭고 귀찮은데요. 그래도 천천히 들여다보면 연말정산 때 훨씬 많은 환급을 받을 수 있으니, 조금 번거로우시더라도 꼭 챙겨보시길 바랍니다. 

무사히 연말정산 잘 준비하셔서 13월의 월급 든든하게 받으시길 바랄게요! 

감사합니다.